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老师下午好！有关于公司分立的，A公司16年9月拟分立一栋楼给B公司，直到19年3月才正式分立完成！那2016年10月至2019年3月之间的折旧怎么处理
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你好； 折旧 还得机械做账的； 在原来 公司折旧的
2022 06/20 13:52
84784985 
2022 06/20 13:58
在原值不变，实收资本不变，2016年10月至2019年3月期间的拍旧，在B分司怎么平账？
meizi老师 
2022 06/20 14:03
你好； 折旧的话 ； 你们 要计入 新公司是吗 ？ 新公司到时 自用计入管理费用-折旧费
84784985
2022 06/20 14:06
就是旧公司与新公司的账要能衔接上的
meizi老师
2022 06/20 14:06
你好 ； 你分立出去了。 原公司做 固定资产清理 ； 新公司做购进或者 是 无偿取得；
84784985
2022 06/20 14:07
就是新公司应该从什么时候开始记账
meizi老师
2022 06/20 14:08
你好； 分立的当月就可以入账了。 取得对应固定资产就开始做账 ； 计入固定资产去
84784985
2022 06/20 14:11
拟分立到实际分立完成，中间是有时间差的
meizi老师
2022 06/20 14:11
你好 ； 没有分离成功之前； 还是在老公司 计提折旧的
84784985
2022 06/20 14:11
就是这个时间差产生的折旧，要怎么处理
meizi老师
2022 06/20 14:12
你好； 在你老公司折旧 ； 你 折旧 的 方法还是一样的；怎么会有差异 ；
84784985
2022 06/20 14:16
老公司现在的做 法是这样的，比如16年拟分立是资产原值是100，已提折旧是40，老公司做账，借实收资本60，累计折旧40，贷固定资产100.
84784985
2022 06/20 14:19
到了19年分立完成时，比如中间产生了10折旧，老公司是这样调账处理的，借实收资本60（不变），累计折旧50，贷固定资产100（不变），未分配利润10
84784985
2022 06/20 14:23
就是老公司把16年到19年之间的折旧最后调整到贷方未分配利润那了，那新公司要怎么处理，我不 是很明白
meizi老师
2022 06/20 14:30
你好； 新公司这个给你了。 借 固定资产 贷 应付账款 或者 营业外收入
84784985
2022 06/20 14:49
没看明白
meizi老师
2022 06/20 14:58
意思是新公司 拿着这个资产； 要么就是老公司 做变卖或者是 无偿给新公司 ；新公司拿着做账
84784985
2022 06/20 15:08
就是无偿公立给新公司的，按老公司方法来折旧的，原折不变的
meizi老师
2022 06/20 15:09
你好 ； 老公司正常折旧你的 ； 分离之前 都是老公司去折旧 ； 新公司接受来的金额是净值部分金额
84784985
2022 06/20 15:26
是净值没问题，假如16年拟分立时资产原值是100，已提折旧是40，到了19年分立完成时，假如中间产生了10折旧，老公司是这样调账处理的，借实收资本60（不变），累计折旧40+10，贷固定资产100（不变），未分配利润10，那新公司要怎么入账
meizi老师
2022 06/20 15:27
你好 ； 老公司 为什么会去冲实收资本 ； 实收资本不能动的 ； 你只是做固定资产清理分录 去处理 ；
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