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老师，有一笔去年的暂估，现在收到了发票该怎么做账？ 去年做的账是借:主营业务成本 贷:应收—暂估
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你好同学，那你汇算清缴的时候调整了吗？
2022 06/20 16:43
84785029 
2022 06/20 16:43
没有调整呢
84785029
2022 06/20 16:46
一月的时候已经冲过一次了
李霞老师 
2022 06/20 16:47
你好，你冲过一次了，相当于你把去年的暂估已经冲掉了，那你现在收到这张票据以后直接做在2022年。可以借主业务成本贷应付账款。
李霞老师
2022 06/20 16:47
如果是商品的话，可以借库存商品贷应付账款，后期有销售的话，再借主营业务成本贷库存商品。
84785029
2022 06/20 16:49
去年的暂估还没冲完，因为这材料是分两次开的
84785029
2022 06/20 16:49
还有我想问问房租发票可以冲暂估吗
李霞老师
2022 06/20 16:50
那你现在再冲一笔就可以，冲完一笔你在做凭证就可以。
84785029
2022 06/20 16:51
我现在冲暂估是要怎么做账呢?先冲红之前的暂估然后重新记借主营业务成本 贷库存商品 然后借库存商品 贷 应收账款 吗?
李霞老师
2022 06/20 16:51
房租发票可以冲暂估的，因为当时你暂估的时候。你只是借债，主营业务成本，贷应付账款，所以说你现在把饭锅反充电，直接拿着房租的发票确定成本或费用就可以的。
84785029
2022 06/20 16:53
哦哦谢谢老师
李霞老师
2022 06/20 16:57
祝您生活愉快开心快乐
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