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问题已解决
计提的时候是进应交-销项，预缴的时候凭证是应交-已交税金，还是就是应交-销项借方呢。
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做到应交税费、应交税金里面。
2022 06/20 18:30
郭老师 
2022 06/20 18:30
做到应交税费已交税金里面
或者是应交税费预交增值税。
84785003 
2022 06/20 18:30
上面哪里做错了吗
84785003
2022 06/20 18:31
计提那一步吗
郭老师
2022 06/20 18:32
没有计提，这个回来月末计提就可以的，你当时缴纳的分录直接做支付的就行。
郭老师
2022 06/20 18:32
你单位是一般纳税人吗？如果是的话，月末借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，这个是结转需要缴纳的增值税。
84785003
2022 06/20 18:35
一般纳税人，但是项目都是简易计税，不是增值税月末不用结转吗
郭老师
2022 06/20 18:41
你好，那你的增值税不对，
借银行存款
贷主营业务收入、
应交税费简易计税，
应该做这个
缴纳的时候借应交税费预交增值税，贷银行
次月申报抵扣，借应交税费简易计税，贷应交税费预交增值税。
84785003
2022 06/20 18:43
抵扣申报的时候也要单独出一张凭证吗？后面有个本地项目，比如缴纳增值税990，这个又该怎么出呢？
郭老师
2022 06/20 18:46
是的
的的项目也是简易计税吗？如果是的话，缴纳的时候借应交税费简易计税，贷银行存款。
84785003
2022 06/21 09:31
老师这个项目3的税率，你看下是不是这样处理
84785003
2022 06/21 09:31
这个项目是预缴的时候，这样处理对吗。简易计税。
84785003
2022 06/21 09:32
6月还需要出新的凭证吗，预缴的这种
郭老师
2022 06/21 09:33
好，不用的，可以这么做的。
84785003
2022 06/21 09:36
两个项目这样出凭证都对了哈
郭老师
2022 06/21 09:37
对的是的，可以这么做的。
84785003
2022 06/21 09:43
预缴的那个项目，开票出去的时候也是借，应收账款。 主营业务收入，贷，应交税费，简易计税吗
郭老师
2022 06/21 09:45
你好，当月确认收入可以这么做。
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