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问题已解决
薪转股方式抵扣投资额，有两个问题： 1，期权服务期3年，这期间没有计提薪转股部分的薪资，现在补计提吗，会影响当期损益 2，员工的人事关系在项目公司A，工资也是在项目公司发。期权到期后行权是通过持股平台合伙企业B间接持有项目公司A的股份，这种情况项目公司和合伙企业分别如何做帐。
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1，可以的，这是按以前年度差错调整处理，影响 之前损益 损益
2，项目公司
借，管理费用等等
贷，资本公积
合伙企业
借，长期股权投资
贷，资本公积
2022 06/21 12:54
84784956 
2022 06/21 12:59
为什么项目公司计入了损益类科目管理费用
陈诗晗老师 
2022 06/21 13:04
因为这是项目公司的员工，所以放管理费用。
84784956
2022 06/21 13:34
在行权时计入当期的管理费用，还是需要追溯调整通过以前年度损益科目
陈诗晗老师
2022 06/21 14:08
是在等期分期计入各期管理费用的。
84784956
2022 06/21 16:16
他们这部分实缴资金是不是就一直都是0，因为薪转股也没有实际出资
陈诗晗老师
2022 06/21 16:20
你这个按权责发生制，你是每一年要具体那个管理费用和资本公积，这后面行权的时候你在做支付就行。
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