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老师，公司租个人的房子做为公司库房，但对方不开发票，只有收据跟合同，我们怎么做账呢？可以用基本账户给他转账吗？
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可以的，借预付账款贷银行存款支付一年以内的，然后按月分摊，借管理费用，贷预付账款，汇算清缴调整就可以的。
2022 06/21 11:45
84785031 
2022 06/21 12:02
我们没有设置预付账款科目，可以计入待摊费用吗？每月分摊的时候用什么做为原始凭证呢，要做分摊表吗？
郭老师 
2022 06/21 12:03
没有预付账款、应付账款或者是其他应收款
待摊费用，已经取消了这个科目。
84785031
2022 06/21 12:07
哦，那公司去年做了一笔2年的待摊费用，也是房租，需要调整吗？
郭老师
2022 06/21 12:08
你好，最好把你的待摊费用转移到其他应收款或者是应付账款。
84785031
2022 06/21 12:20
好的，谢谢老师！假如不转移的话，是会有什么影响吗？想了解更多一点
郭老师
2022 06/21 12:21
你好，你申报给税务局的资产负债表里面有待摊费用这个科目吗？
84785031
2022 06/21 12:26
就是报表里面的长期待摊费用
郭老师
2022 06/21 12:27
你好，那你还不是放到了其他的科目里面，你这样账上喝出来的报表，实际上是不一样的。
84785031
2022 06/21 12:42
哦，我刚可能说错了，账上也是做的长期待摊费用，和报表是一致的就没有问题吧？然后我们是每月做一次摊销，原始凭证就是用的自制的摊销表，这样可以吗？
郭老师
2022 06/21 12:44
可以的，可以这么做的。
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