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建筑服务-劳务费税率是9%吗,这个开发票需要备注项目名称和地址吗

84785025| 提问时间:2022 06/21 14:16
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郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
一般计税,一般纳税人的话是9%的 如果是简易计税开3%的 需要备注项目名称和地址
2022 06/21 14:17
84785025
2022 06/21 14:20
简易计税的话需要备案啥的吗,是有关进项不能抵扣是吧,那我们还卖材料啥的,咋确定能不能抵扣呢
郭老师
2022 06/21 14:20
简易计税建筑的,不需要做备案的 对的
郭老师
2022 06/21 14:21
简易计税对应的进项能对应出来吗?
郭老师
2022 06/21 14:21
就是你这个项目的成本,所有的成本都不允许抵扣。
84785025
2022 06/21 14:23
不好对应,选择简易计税会不会麻烦啊,如果选择正常的税率,抵扣就没啥问题了吧
郭老师
2022 06/21 14:24
成本一定要对应,要不你怎么核算成本。
郭老师
2022 06/21 14:24
适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 费用的分不出来的,可以选择这个方法。
84785025
2022 06/21 14:27
之前的项目了,当时成本啥的都没有做统计分类,现在换人了,再找就不好找了,那选择9个点税率没啥问题吧
郭老师
2022 06/21 14:29
选择9%的没有问题的,但是你看一下你之前选择的是百分之几,因为选择了简易计税,36个月是不允许变化的。
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