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问题已解决
老师请问一下，能看到图片吗？我结转的增值税是对的吗？就是上次有留底；留底余额在应交税费应交增值税负数2299.86这个月认证的进项55473.51我结转税金得时候是按那个实际抵减税额结转的；这样对吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答你好，应交税金科目为负数是上期增值税有留抵税额。你这边上期留底税额是2299.86元。本期应交增值税=本期销售税额-本期进项税额-上期留抵金额=57951.54-55473.51-2299.86=178.17（元），你申报的数据本期应交税金为178.17元，所以你申报也是正确的。
2022 06/21 16:23
84784969 
2022 06/21 16:24
老师告诉我怎么做这比分录；销项进项余额每月结转；这种情况怎么做
小超老师 
2022 06/21 16:34
—般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税分录：
借:应交税费-应交增值税(销项税额) 57951.54
贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 55473.51
应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 178.17
同时，
借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税) 178.17
贷:应交税费-未交增值税 178.17
缴纳税金之后：
借：应交税费-未交增值税 178.17
待：银行存款 178.17
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