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问题已解决
现在想填制资产负债表和利润表。经济业务发生如下:收到母公司打款，借银行（子公司账户）贷银行（母公司），然后用这笔钱交银行一个电子验证费，算手续费，借手续费贷银行（子公司 账户），现在呢，想出报表，但是我没弄过，不知道怎么弄，能不能请老师详细讲一下？
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你好，是编制子公司的报表？
2022 06/21 17:47
84784992 
2022 06/21 17:49
是的老师
是的
余余老师 
2022 06/21 17:50
你好，请问下没有其他业务了吗？然后年初的资产负债表数据有吗？
84784992
2022 06/21 17:57
4月份刚成立的，5月才做的税务报道，什么业务都没有的
余余老师
2022 06/21 18:02
总分录
借：银行存款 贷：实收资本或者其他应付款
借：财务费用 贷：银行存款
余余老师
2022 06/21 18:04
你有这两个分录的数字吧？然后银行存款，其他应付款，财务费用，未分配利润的数据就有了。
84784992
2022 06/21 18:05
收到母公司打款的那个，贷方要写实收资本吗？后面领导说，我们现在费用都是母公司代缴，属于筹备期，算长期待摊，回头要摊销每个月，我也不懂
请问报表怎么做，哎，根据科目余额表的哪个填到对应的报表中的哪一项呀？
余余老师
2022 06/21 18:05
那就放到其他应付款吧，不放实收资本。
余余老师
2022 06/21 18:08
资产负债表：货币资金等于第一个分录的银行存款金额减去第二个分录的银行存款金额
其他应付款就是第一个分录的其他应付款金额
未分配利润就是第二个分录的财务费用金额
其他科目全部是0
利润表：财务费用就是第二个分录的财务费用金额，利润总额等于财务费用，净利润等于财务费用，其他都是0。
84784992
2022 06/21 19:09
老师这个银行存款，其他应付款，财务费用，未分配利润怎么填呀资产负债表和利润表？金额是0.5
余余老师
2022 06/21 19:24
你告诉我母公司给子公司打了多少钱，然后那个验证费多少钱。
84784992
2022 06/21 19:28
金额都是0.5老师
余余老师
2022 06/21 20:12
那就是资产负债表的其他应付款科目填0.5，未分配利润填0.5。其他都是0。
利润表的财务费用填0.5，利润总额填-0.5，净利润填-0.5，其他都是0。
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