00:10:00
问题已解决
老师，原材料进项发票，发票已经到我手里面了，但是发票必须下个月抵扣认证，原材料必须这个月先入账，这个分录怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借原材料、应交税费、待认证贷银行存款。
2022 06/21 17:42
84784984 
2022 06/21 17:46
老师，这笔货款还没有支付的
郭老师 
2022 06/21 17:52
贷银行
改成贷应付帐款
84784984
2022 06/21 17:55
老师，还有一个暂估入库，是原材料这个月先验收入库，但是发票下个月到，分录：借：原材料 贷：应付账款~暂估，我的这种情况适合这种分录吗
郭老师
2022 06/21 17:59
可以的，可以这么做的。
84784984
2022 06/21 18:01
老师，如果用第二种分录做，我的进项税没有暂估做进来，没事吗
郭老师
2022 06/21 18:02
没有关系的，又不抵扣你这个月。
84784984
2022 06/21 18:03
用第二种分录做的话，入账金额是不含税金额对吗
郭老师
2022 06/21 18:04
对的是的，是这么做的。
84784984
2022 06/21 18:05
谢谢老师
84784984
2022 06/21 18:08
老师，用第二种分录，我发票有3张三个不同的供应商，第一种贷方分录是：贷：应付账款~暂估，第二种贷方分录：贷：应付账款~暂估（A公司）/（B公司）/（C公司），是用第一种分录还是第二种分录贷方？
郭老师
2022 06/21 18:10
你选择就可以的，建议是选择第一种
84784984
2022 06/21 18:14
老师，你叫我选择第一种，是这个对吗：贷：应付账款~暂估
郭老师
2022 06/21 18:15
借原材料、应交税费、待认证贷应付帐款
84784984
2022 06/21 18:15
了解了，谢谢老师
郭老师
2022 06/21 18:15
不用客气，工作愉快。
84784984
2022 06/21 18:36
老师，这两笔业务发生是同一个供应商，上月收到进项发票，价税合计：5199元。当月银行支付货款5200（多付了1元），这月收到一张进项发票，价税合计：6500，当月银行支付6499（少付1元）~因为上月多付1元，所以这月少付1元，这两次业务分录分别怎么做
郭老师
2022 06/21 18:46
借预付账款1
原材料
应交税费应交增值税进项
贷银行存款
这个月借原材料
应交税费、应交增值税进项
贷预付账款
银行存款
阅读 72
描述你的问题，直接向老师提问
391
意见反馈
