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待摊费用不是取消了吗？将待摊费用换成哪个科目用了呀
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对的是的，用预付账款或者是其他。
2022 06/23 10:14
郭老师 
2022 06/23 10:14
用预付账款或者是其他应收款
郭老师
2022 06/23 10:18
你好，费用类对应的你提前支付的不就是其他应收款吗？借其他应收款贷，银行存款按月分摊，借管理费用贷其他应收款。
郭老师
2022 06/23 10:21
你好，其他应收款这个是别人欠你的钱，这个理解吗？
郭老师
2022 06/23 10:21
预付账款也是别人欠你的钱，这个理解吗？
郭老师
2022 06/23 10:24
那你提前支付给了人家钱，人家欠了你的钱，借其他应收款贷银行存款，这个是正确的。
郭老师
2022 06/23 10:24
预付账款，他一般都是合算你单位的主营业务的，比如你购买货物的。
郭老师
2022 06/23 10:27
niq好，那还有哪里不明白的？
郭老师
2022 06/23 10:32
撤销的分录不对，应该是借管理费用贷待摊费用。
郭老师
2022 06/23 10:35
第一个对的，第二个你把它改成其他应收款不可以吗？待摊费用用其他应收款来代替。
郭老师
2022 06/23 10:40
好对的似的，不符合准则要求。
郭老师
2022 06/23 10:48
你好，我这里没有文档的
84785035 
2022 06/23 10:16
为什么是其他应收款啊，不太明白
比如，付了3个月的房租12000，涉及到的分录应该是什么呢
84785035
2022 06/23 10:20
没明白啊老师
84785035
2022 06/23 10:23
嗯嗯 这个明白的老师
84785035
2022 06/23 10:26
嗯嗯 这个明白了
84785035
2022 06/23 10:29
就是我发现我们公司用的是待摊费用，比如这个月季付了房租12000元，然后会计做的分录是：借：待摊费用，贷银行存款，然后当月末的时候再做一笔摊销费用：借管理费用4000，贷银行存款4000
这样做对吗老师
84785035
2022 06/23 10:34
1.如果摊销的分录改成借管理费用，贷待摊费用就可以了是吗？
2.但是待摊费用取消了也可以用吗？
3，其实这个待摊费用就相当于预付账款是吧？
84785035
2022 06/23 10:39
嗯嗯 我知道，但是我们会计还是用的待摊费用，说报表上也是这个科目，要不然麻烦，可能需要改报表吧
既然取消了这个科目我们还用，是不是不合会计法呀
84785035
2022 06/23 10:46
老师，我感觉自己小企业会计准则和企业会计准则分不清，您能给我一下这两个准则的文档吗
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