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问题已解决
我公司1-3月做账的时候，社保扣费了，忘记做分录了，请问要怎么补回？要怎么做分录？
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正常补入帐就可以的
计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2022 06/23 10:42
84784972 
2022 06/23 10:43
摘要是写什么？ 如果是现金扣费的怎么做分录
辜老师 
2022 06/23 10:44
摘要就是补计提XX月社保，上交XX月社保
84784972
2022 06/23 11:08
老师我好像久没有坐扣缴社保的分录对吧？我做了这两个分录了，您帮我看看
辜老师
2022 06/23 11:09
那你就是没有做计提和缴纳社保的凭证
84784972
2022 06/23 11:11
计提我做了，借：管理费用 贷：应付职工。这个分录不是计提吗？我就只做补缴社保的分录就可以？
辜老师
2022 06/23 11:12
这是计提工资，单位承担的社保还要另外计提的
84784972
2022 06/23 11:13
可以不计提吗？
辜老师
2022 06/23 11:13
要的，是需要计提的额
84784972
2022 06/23 11:13
我之前都没有计提过，之前说不用计提
辜老师
2022 06/23 11:21
要进行计提的，计提之后，在缴纳
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