00:10:00
问题已解决
开发间接费包括工资、保险、公积金等明细科目。请问代扣的个人负担的保险、公积金在计提是进入开发间接费-工资还是开发间接费-保险/公积金科目？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
开发间接费-保险/公积金科目
2022 06/23 11:13
84784992 
2022 06/23 11:20
对应金额贷方是应付职工薪酬—工资，不是应付职工薪酬—社保/公积金。您确认是借方是开发间接费-保险/公积金科目
bamboo老师 
2022 06/23 11:27
您是单独的个人部分 不是单位部分对吧
单位部分计提的时候
借 开发间接费-保险/公积金科目
贷方应付职工薪酬—社保/公积金
个人部分不需要单独计提 因为包含在工资里面了
计提的时候
借 开发间接费-工资
贷 应付职工薪酬-工资
阅读 86
描述你的问题，直接向老师提问
200
意见反馈
