00:10:00
问题已解决
甲公司采用资产负债表债务法核算所得税，试用税率25/100
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 好了吗老师
2022 06/23 16:16
Zyy老师 
2022 06/23 18:40
您好，正在做，稍等下哈
Zyy老师
2022 06/23 18:44
机床 1100 900 时间性差异 200 递延所得税负债 50
Zyy老师
2022 06/23 18:47
交易性金融资产 80 85 时间性差异 5 递延所得税资产 1.25
Zyy老师
2022 06/23 18:49
预计负债 400 0 时间性差异 递延所得税资产 100
Zyy老师
2022 06/23 18:59
应收账款 300 300 无差异 0
应纳税所得额 8000-200+400+5=8205
应交所得税 8205*25%=2051.25
递延所得税 51.25
递延所得税
Zyy老师
2022 06/23 19:03
所得税费用， 2051.25
会计分录
借 所得税费用 2000
递延所得税资产 51.25
贷 应交所得税 2051.25
Zyy老师
2022 06/23 19:05
您好，满意的话麻烦给个五星好评谢谢
阅读 202
描述你的问题，直接向老师提问
154
意见反馈
