免费问答

这个是清楚的

麻烦尽快，急用

图片可以看清吗？不能看清的话我在找找别的

（1）1，借债权投资_面值1000 债权投资_利息调整100 贷银行存款1100 本年利息收入 借应收利息1000×0.05×2÷12=8.33 贷投资收益1100×0.04×2÷12=7.33 债权投资_利息调整7.33 2，借营业外支出44 贷其他应付款44 3，借交易性金融资产_成本260 贷银行存款260 借交易性金融资产_公允价值300-260=40 贷公允价值变动损益40 4，借资产减值损失210 贷存货跌价准备210

（2）应纳税所得额＝790-7.33+44-40+210=996.67 所得税＝996.67×0.25=249.17

（ （3）应纳税暂时性差异＝40 可抵扣暂时性差异＝210

（4）递延所得税资产＝40×0.25=10 递延所得税负债＝210×0.25=52.5

第五问是 （5）所得税费用＝249.17-10+52.5=291.67

（ （6）借所得税费用291.67 递延所得税资产10 贷递延所得税负债52.5 所得税费用249.17

第一问本年利息收益那里，你的借贷好像不平，是我看错了吗？

本年利息收入

是的，不好意思，老师打字错误 本年利息收入 借应收利息1000×0.05×2÷12=8.33 贷投资收益1100×0.04×2÷12=7.33 债权投资_利息调整1

好像还是不平

是平的，不好意思，看错了

您可以在检查一下回复答案的正确性吗？这个有急用，而且不能错，麻烦了，实在不好意思。

就是正确的，学员，这个

你们谁的对？

为什么不一样

可不可以看一下题目？

请您最终再确定一下这个答案

老师写的是对的，第一个是不到一年，按期确认

那你写的对吗？

对的啊，学员，老师都确认过了

也就是两个答案都对，是吗？

其他老师写的，老师不清楚

我们老师说这个版本是对的

这个第一个，确认的应收利息不对的，这个是11月份购买的，怎么可能确认一个月的内

你没看到那个顿号………所以是一月一号，算了就这样吧。

好的，学员，祝你工作顺利