00:10:00
问题已解决
我是建筑企业，4月办理了留底退税，属于销项税额留底，那么现在收到税局的留底退税，如何做账务处理呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，销项税额，咋能留底呢，不是进项吗？
2022 06/24 18:16
84784979 
2022 06/24 18:21
1月份公司开了2万多的9个点的工程票，然后，有个项目冲红了去年12月的工程票，有50万多，就导致1月份不用交了税，销项就有留底，至到2，3月公司也没开票，4月就开始办留底退税了
玲老师 
2022 06/24 18:22
。借银行存款贷应交税费。就是做原来交税相反的分录。
84784979
2022 06/24 18:24
我没交税啊，销项税额是贷方科目，那我不是销项税额科目又增加了
玲老师
2022 06/24 18:27
你好不是多交的税退回来了 吗 ？
玲老师
2022 06/24 18:28
就导致1月份不用交了税，销项就有留底，至到2，3月公司也没开票，4月就开始办留底退税了
这不是说退税了吗 退回来是做交税时相反分录
84784979
2022 06/24 18:40
但是，我实际没交税啊，怎么做这个相反分录
玲老师
2022 06/24 18:43
。开红字发票之前不是交税了吗？
玲老师
2022 06/24 18:43
因为退的是销项，原来没有交过税，不可能给退税。
玲老师
2022 06/24 18:44
你红冲的那50万发票原来没交过税款吗？
84784979
2022 06/24 18:44
对，有交过
玲老师
2022 06/24 18:49
。那就对了呗，就说交说相反的分录。借银行，贷应交税费
阅读 424
描述你的问题，直接向老师提问
404
意见反馈
