00:10:00
问题已解决
更改了去年5月份的增值税申报表，缴纳的滞纳金是不是在去年5月的账务中做计提
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
缴纳的滞纳金在缴纳的当期做
2022 06/24 21:30
84785005 
2022 06/24 21:33
本月更改了去年5月份的数据数据，产生了26的滞纳金。增值税也改变了，不需要账务处理吗
bamboo老师 
2022 06/24 21:35
本月写滞纳金的分录啊
不需要到去年写啊
84785005
2022 06/24 21:45
那我去年5月之后的申报表是不是都要更正，因为5月的数据改变了
bamboo老师
2022 06/24 21:46
增值税不跨年 不需要更正后面月份的啊您补缴了 不影响后面 不需要更正了
84785005
2022 06/24 21:48
没明白，跨年了呀，今天更改去年的报表
bamboo老师
2022 06/24 21:49
您今年的增值税申报表是不是从一月份开始从新开始计算的？
您去年更正后的增值税是不是每个月都按月申报交税的？
bamboo老师
2022 06/24 21:50
还是说您更正后有进项税额可以留抵？
84785005
2022 06/24 21:54
我是说更改了2021年5月的报表，2021年678910月要不要改？主表中不是有个本年累计这个数据吗？
bamboo老师
2022 06/24 21:57
我这边税务不要求您更正后面月份的 因为不涉及到后面补增值税了 增值税申报表跨年也重新开始累计数据
如果您还涉及到收入不正确对应也调整了的话 请问汇算清缴的时候收入金额是正确的吗
84785005
2022 06/24 22:00
收入没问题，就是更正了进项税转出。导致去年5月份补交了增值税和滞纳金
bamboo老师
2022 06/24 22:02
那后面的可以不更正的 因为不涉及到后面月份的补缴 如果您为了累计一致 那更正了当然是更好
我这边因为更正的时候要去税务大厅 大厅柜面人员嫌烦 如果不影响后面月份的增值税了 就只让更正当月的 后面的不再涉及到补税或者退税 就不让更正 因为跨年又重新开始累计的
也有好多单位累计不正确的
84785005
2022 06/24 22:04
我担心汇算清缴匹配数据时有差异，就是说更正一下更改是吗
84785005
2022 06/24 22:05
更正一下更好是吗
bamboo老师
2022 06/24 22:07
不是收入没有问题么？
怎么会影响到汇算清缴数据？
汇算清缴只有收入数据会跟增值税申报表数据有关联 所以我前面问您是否收入正确 您说的是正确的啊
正确增值税申报表就不影响企业所得税申报表
更正一下当然是更好了 只是麻烦点
阅读 631
描述你的问题，直接向老师提问
1090
意见反馈
