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请问，增值税销项税额计提比申报多0.01，应该怎么调整分录呢？麻烦老师指导下完整版调整分录
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差额放到营业外收入。
2022 06/27 10:31
84784948 
2022 06/27 10:52
直接，借：应交税费-销项税额，贷：营业外收支吗？需不需要走转出未交增值税和未交增值税科目呢
郭老师 
2022 06/27 10:53
你好，借应交税费应交增值税销项贷营业外收入。
郭老师
2022 06/27 10:53
可以借应交税费，未交增值税贷营业外收入。
84784948
2022 06/27 11:00
什么意思啊？写完整可以吗？你这样解答的看不清楚，主要就是不知道做几条分录，需不需要走过渡科目
郭老师
2022 06/27 11:04
你好，那你结转的增值税的时候，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税100.01
你账上的有差异，不是吗？
你实际申报的时候，只需要交100就可以的应交税费未交增值税，有了余额借应交税费未交增值税贷营业外收入0.01不就可以？
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