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问题已解决
老师，如果收到进项专票，认证后年末才来结转，该怎么做分录呢？平时收到进项专票还是应交税费-应交增值税-进项税额嘛？
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你好，平时借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷，银行存款做这个就可以的，
年末结转的时候年末一块做
2022 06/28 13:00
郭老师 
2022 06/28 13:00
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
郭老师
2022 06/28 13:00
不需要交增值税，第三个分录可以不做
84784962 
2022 06/28 13:11
年末结转是不是要把本年认证的所有进项专票金额数字填上
郭老师
2022 06/28 13:15
是的
当月填写当月的
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