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预付账款记成管理费用了，跨年怎么调整，怎么做会计分录
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你好，预付账款记成管理费用了，跨年调整分录是
借：预付账款
贷 ：以前年度损益调整—管理费用
2022 06/29 21:49
84784984 
2022 06/29 21:56
报表不用再调了对吧？
邹老师 
2022 06/29 21:57
你好，报表需要做相应的调整处理
84784984
2022 06/29 22:03
但预付账款的那部分款，其实去年已经补开发票过来了，但去年发现这个问题，发票过来时记录管理费用，贷了应付账款，导致应付账款多了7000+，其实已经是不用再支付了。所以我现在要把这预付账款再冲掉那个应付账款
邹老师
2022 06/29 22:04
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784984
2022 06/29 22:04
财务报表不是金蝶系统自动更改的吗？需要自己手动调吗？
邹老师
2022 06/29 22:04
你好，做了调整分录，报表就是自动更正的
84784984
2022 06/29 22:05
就是冲回预付账款后，我还要再冲掉多出来的应付账款，因为去年发票已经收到了，我记到应付账款里面去了
84784984
2022 06/29 22:06
所以第二个分录怎么做？
邹老师
2022 06/29 22:06
请看你的描述，具体是什么情况呢
84784984
2022 06/29 22:15
10月付了7000租金，本因是应付账款，错记到了管理费用；11月收到半年总额的租金发票，借管理费用，贷预付账款6-11月（10月的那笔漏了），发票总额之后多出来的7000我记到应付账款里面意思还要再付一个月租金，其实是不用付了，是我10月少记了预付账款，多记录管理费用
84784984
2022 06/29 22:16
10月付了7000租金，本因是预付账款，错记到了管理费用；11月收到半年总额的租金发票，借管理费用，贷预付账款6-11月（10月的那笔漏了），发票总额之后多出来的7000我记到应付账款里面意思还要再付一个月租金，其实是不用付了，是我10月少记了预付账款，多记录管理费用
84784984
2022 06/29 22:16
第一段一个字写错了，重新发了一下
邹老师
2022 06/29 22:19
你好，10月少记了预付账款，多记录管理费用，那跨年调整分录就是这样啊
借：预付账款
贷 ：以前年度损益调整—管理费用
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