00:10:00
问题已解决
刚接到税务局电话做一笔进项转出并更正所属期3月的申报表，并补缴税款（进项转出那部分），那更正之后所属期4-6月的申报表还需要重新更正吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学。
更正所属期3月的申报表，并补缴税款（进项转出那部分）-- 这个影响到留抵税额吗？ 是否有留抵税额？
2022 06/30 16:17
84784990 
2022 06/30 16:25
3月是有留抵税额的，留抵税额减少了，但是5月我们申请了退税已经退回来了，是需要补税的，现在我没看到交税的位置
星河老师 
2022 06/30 16:35
同学，
3月是有留抵税额的，但你们追补的这部分税款不是额外缴纳的吗？
这个并不会影响你的留抵税额的。
84784990
2022 06/30 16:45
但是3月我按照更正申报，留抵税额就比以前的少了哇。我不知道在那里把这个税交回去
星河老师
2022 06/30 16:48
同学，
1、税务稽查案件处理决定补交增值税，填写在申报表中的“纳税检查调整的销售额”栏、“纳税检查应补缴税额”和“本期入库查补税额”栏；
84784990
2022 06/30 16:57
这些在申报表哪里哇，多少行哇
星河老师
2022 06/30 17:07
同学，
增值税纳税申报表中的第6栏（纳税检查调整的销售额）主要是填报本期因税务、财政、审计部门检查、并按适用税率计算调整的应税货物和应税劳务的销售额；而不填报纳税人自查要调增销售额。自查要调增销售额应当第2栏“应税货物销售额”栏数据。
84784990
2022 06/30 17:08
这个不涉及销售调整，是进项转出（有张不能抵扣的专票勾了）
84784990
2022 06/30 17:08
怎么操作哇
星河老师
2022 06/30 17:12
同学，
那这个不能在6月份的报表进行转出吗？ 为什么要更改1-3月份的呢？？？
这个跟税管员说一下呢。
84784990
2022 06/30 17:15
专管员让改2022.3月属期的增值税申报表
星河老师
2022 06/30 17:19
同学，
那你就再3月份进行进项税额转出吧。
留抵税额变了，这个税已经退了，你就在7月份的报表里面填写增值税申报表时，填列在分期预缴税款栏。注意：不能填写在增值税纳税申报表的“纳税检查调整的销售额”栏，因为这栏是专门给税务稽查案件补缴税款填列的。
84784990
2022 06/30 17:22
意思不是今天必须把钱交出去吗，我以为今天接到通知必须钱要退回去，一直刷新那个税款缴纳里面说没有要交的
星河老师
2022 06/30 17:26
同学，
这个没必要今天一定要缴纳出去的，这个7月份申报6月份所属期的时候申报即可。
阅读 207
描述你的问题，直接向老师提问
287
意见反馈
