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长账龄预付账款应审计要求做了借：主营业务成本，贷：预付账款，第二年又收到发票，是不是冲分录按正常收到发票做账就可以了，要不要调整以前年度损益了
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您好
如果发票金额跟分录金额没有差异
第二年又收到发票，是冲分录按正常收到发票做账就可以，不要调整以前年度损益了
2022 07/01 06:49
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企业2019年预付某单位102080元，后企业认为多付了某单位预付款，其固定资产已实际收到了，剩余的这102080元也不会有发票了，所以就做了一笔借：以前年度损益调整，贷：预付账款
那我在2021年审计调整的时候先冲掉企业的调整分录借：预付账款 贷：以前年度损益调整
，然后再借：营业外支出 贷：预付账款，这样做有问题吗？
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预付账款，收到发票后冲减分录是，借，某某费用，贷，预付账款
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老师您好，收到了预付货款的发票了，
冲减预付账款。
借: 库存商品，
贷: 预付账款。
实际产品已经卖了，
借: ？
贷: 暂估入库。
对不 19年的预付账款，19年收到产品19年已经卖出了。21年才收到发票。这个怎么做账呢 有老师说 借以前年度损益调整-主营业务成本 贷库存商品 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 ； 同时你要做 收入处理 ； 你之前销售是 19年发生的 请问收入怎么做处理呢
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老师，请问，我们公司现在未收到发票的货款，做的预付货款，收到发票后我是直接冲销预付账款，还是把预付账款转到应付账款，在做收到发票的分录。
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老师，之前代账公司记得账，有两笔检测费，她做的分录是，付款时借:预付账款， 2795，贷银行存款 2795，收到发票时，借:主营业务成本 2795，贷:银行付款 2795，还有一笔付款时借:主营业务成本 805，贷银行存款 805，收到发票时借:主营业务成本 805，贷预付账款 805，贷预付账款 805，老师，我要怎么调账呢？
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