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有扣社保发放工资的会计分录怎么写呢
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您好，1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2022 07/01 16:00
84784999 
2022 07/01 16:03
当月计提当月发放呢
朴老师 
2022 07/01 16:10
也是上面的分录来做的
84784999
2022 07/01 16:18
工资现金发
84784999
2022 07/01 16:20
可以发图片吗
84784999
2022 07/01 16:20
我截图给你看看
84784999
2022 07/01 16:23
计提社保 560210 管理费用-社会保险费 1,641.98
计提社保 22110406 应付职工薪酬-社会保险费-社保 1,641.98
合计：壹仟陆佰肆拾壹元玖角捌分 1
计提工资 560209 管理费用-职工薪酬 52,080.00
计提工资 221101 应付职工薪酬-职工工资 52,080.00
合计：伍万贰仟零捌拾元整 52,080
发放工资 221101 应付职工薪酬-职工工资 51,698.58
发放工资 224102 其他应付款-社保 381.42
发放工资 1001 库存现金 52,080.00
合计：伍万贰仟零捌拾元整 52,080.00 52,080.00
缴纳社保 221101 应付职工薪酬-职工工资 381.42
缴纳社保 224102 其他应付款-社保 381.42
缴纳社保 1
84784999
2022 07/01 16:23
你看看这样对不对
朴老师
2022 07/01 16:23
工资可以现金发放的
84784999
2022 07/01 16:26
我这样做的分录对不对
朴老师
2022 07/01 16:30
这样做分录就可以的
84784999
2022 07/01 16:31
但是其他应付款负数的
朴老师
2022 07/01 16:37
你按照其他应付款余额来做就可以
84784999
2022 07/01 16:39
其他应付款社保负数越做越大
84784999
2022 07/01 16:39
肯定哪里不对
朴老师
2022 07/01 16:44
你发的工资扣除社保金额了吗
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