00:10:00
问题已解决
老师那20年的账务里用错了分录，资产负债表不平，这个还能调整跨年业务吗？怎么调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，20年的账务里用错了分录，之前错误的分录是什么，正确的又应当是什么呢？
我需要知道这两个信息，才知道具体该如何调整的
2022 07/01 21:07
84785013 
2022 07/01 21:08
房产税计提时，借：管理费用-房产税
84785013
2022 07/01 21:09
正确的是税金及附加-房产税
邹老师 
2022 07/01 21:09
你好，那现在的调整分录是
借：以前年度损益调整—税金及附加
贷：以前年度损益调整—管理费用
84785013
2022 07/01 21:10
现在期初和期末数正好相差的就是这个计提房产税的数
邹老师
2022 07/01 21:11
你好，有以前年度损益调整 的情况下，有这个相差数是正常的啊
84785013
2022 07/01 21:12
这个分录做在今年的凭证里就可以吗？另外，我发现20年没有结转本年利润就转到21年的，这个该怎么弥补呢，亏损的
邹老师
2022 07/01 21:13
你好，是的，这个分录做在今年的凭证里就可以了。
20年没有结转本年利润，是本年利润 没有结转到 利润分配—未分配利润的意思吗
84785013
2022 07/01 21:14
是的，没有做这个分录
邹老师
2022 07/01 21:15
你好，补做结转就是了
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润
84785013
2022 07/01 21:16
老师这个结转也补做在今年吗
邹老师
2022 07/01 21:16
你好，是的，是这样的
84785013
2022 07/01 21:18
老师，留底税额怎么做进项税转出呢，留底的税额不能退税，也不想确认收入，税务又不让挂在报表中，是不是就可以做转出了
邹老师
2022 07/01 21:19
不同问题，请分别提问，谢谢配合
84785013
2022 07/01 21:21
好的老师，上一次问题我明白了，记下来了
，谢谢老师
邹老师
2022 07/01 21:21
不同问题，请分别提问，谢谢配合
阅读 598
描述你的问题，直接向老师提问
6362
意见反馈
