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老师，我们一个公司，计划注销，但是他的固定资产，是35万，实收资本35万，而且从来没有提过折旧，这个固定资产，怎么解决呢
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作价给股东就是了呀
2022 07/02 16:38
84785037 
2022 07/02 16:46
这个该如何具体操作老师，
家权老师 
2022 07/02 16:49
意思是开票给股东，视同销售处理
借：实收资本
贷：营业外收入
应交税费-增值税-销项
借：营业外支出
贷：固定资产
84785037
2022 07/02 21:15
老师这个视同销售处理，需要开出增值税专用发票来吗
家权老师
2022 07/02 21:23
开给股东只能开普票或者不开票只上税
84785037
2022 07/02 21:24
老师这个税率，也是13%是吗
家权老师
2022 07/02 22:18
嗯嗯，这个税率，也是13%
84785037
2022 07/03 06:38
老师，您写的这个分录，贷方得，营业外收入和借方的这个，营业外支出，这两个数，都是35万，是吗
84785037
2022 07/03 08:06
还有就是，这35万产生的40265.49元，我们得缴纳上是吗老师，
家权老师
2022 07/03 08:31
嗯额，就是你理解的那样
84785037
2022 07/03 09:02
我们可以加速折旧吗，账面价值没有了，我们岂不是不用交增值税了吗
家权老师
2022 07/03 09:08
关键是你以前一直没折旧呀，现在突然折旧有逃税的嫌疑
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