00:10:00
问题已解决
老师，你看下下图的分录，做的对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 你 社保要计提哈； 我看in社保 下面没有计提到应付职工薪酬-社保科目的
2022 07/04 15:51
84784974 
2022 07/04 15:53
分录不没有问题的吗？借：应付工资，贷其他应收款_社保，贷别的吗
meizi老师 
2022 07/04 15:56
你好； 按这个来写； 我看你的分录不对哈
1、计提工资：
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2、计提社保：（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3、次月发放工资时：
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4、上交杜保：
借：应付职工薪酬——社保
其他应收款-个人社保
贷：库存现金/银行存款
5、上交个人所得税：
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
阅读 66
描述你的问题，直接向老师提问
182
意见反馈
