00:10:00
问题已解决
你好，老师 21年汇算20年度企业所得税时，由于进货发票没到，调增了暂估数10万 交税了，需要做笔分录把这笔暂估冲掉吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，货物实际有购入，但是没有发票的可以正常做账。
2022 07/04 16:35
84784972 
2022 07/04 16:37
老师 ，您好像没看清我的问题
郭老师 
2022 07/04 16:38
你好，进货发票没有收到，你有实际购入货物的可以正常做账，我看清楚。
郭老师
2022 07/04 16:38
你应该没有明白我的意思，这个业务是不是虚增的，只要不是虚增的，账上不用做处理的。
84784972
2022 07/04 16:45
就是货已经卖了，但是进货发票一直没到 账上做了暂估，汇算时已经调增交过税了，需要做笔 借：应付账款-暂估 贷：收入 吗？还是说一直等进货发票到后冲暂估？
郭老师
2022 07/04 16:47
借应付账款贷库存商品，
借库存商品贷利润分配未分配利润
你们虚增的
84784972
2022 07/04 16:51
我就是咨询这个情况是不是这么做？增一大圈没明白 什么虚增不虚增我哪知道
郭老师
2022 07/04 16:53
虚增没虚增你自己不知道吗？你们有实际购入，有实际支付，或者是欠了人家的钱，已经对账了以后需要支付，这个就是没有熄灯。
84784972
2022 07/04 16:56
那明白了 我再核对一下 谢谢老师
郭老师
2022 07/04 17:00
不要客气，工作愉快。
阅读 336
描述你的问题，直接向老师提问
77
意见反馈
