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就是之前端午粽子买的相关盒子包装，还有运费收到专票，都只能计入福利费吗 福利费转出怎么操作？
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你好，对的是的，借管理费用福利费，
应交税费应交增值税进项
贷应付职工薪酬福利费，
借应付职工薪酬福利费贷银行存款
借管理费用，福利费贷应交税费应交增值税进项转出。
2022 07/05 12:00
84785036 
2022 07/05 14:52
老师，你给的分录是有两个管理费用都是福利费，是不是重复了
84785036
2022 07/05 14:55
老师帮我看看是对的吗
郭老师 
2022 07/05 14:57
没有的，第一个是不含税的金额，最后一个是税额价税，合计都做了福利费。
84785036
2022 07/05 14:58
那我怎么感觉不对啊，福利费做了两次，金额不知道咋写的了
郭老师
2022 07/05 15:00
最后的福利费是价税合计的。
郭老师
2022 07/05 15:01
不允许抵扣，价税合计做账理解不了吗？
84785036
2022 07/05 15:07
理解不了怎么办，福利费总价10400，不含税9230.54，税额1196.46 ，你来说说这两个分录怎么写，一个收到发票一个进项转出
郭老师
2022 07/05 15:10
借管理费用福利费，9230.54
应交税费应交增值税进项1196.46
贷应付职工薪酬福利费，总价10400，
借应付职工薪酬福利费总价10400，贷银行存款总价10400，
借管理费用，福利费1196.46
贷应交税费应交增值税进项转出1196.46
84785036
2022 07/05 15:13
那我上面发的分录不是对的吗，
郭老师
2022 07/05 15:15
没有通过应付职工薪酬来核算，如果通过了这个科目就是对的。
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