免费问答

账面上没有

 你好； 账上没有； 不应该会负数；  你是否有收到了发票没有做认证的进项税？   

留底退税额是负数是，应该退给我们的钱吗

你好； 是的。 一般就是有留底进项税金额； 就是可以抵扣的进项税 ；   第8行“当期新增可用于扣除的留抵退税额”：填写上期经税务机关审核通过的增值税留抵退税额。 第9行“上期结存可用于扣除的留抵退税额”：填写上期的“结转下期可用于扣除的留抵退税额”。 第10行“结转下期可用于扣除的留抵退税额”：填写本期扣除后剩余的增值税留抵退税额，结转下期可用于扣除的留抵退税额=当期新增可用于扣除的留抵退税额+上期结存可用于扣除的留抵退税额-留抵退税本期扣除额。

您看这个截图，留底退税额怎么还需要缴纳附加税？不是应该退给我们的税吗？

正常是 ：你去看看上期是否有留底进项税退税金额  ； 增值税留抵退税，随附的附加税并不退还。 税务总局公告2021年第28号规定：附加税以实际缴纳的两税为计税依据，计税依据是扣除期末留抵退税退还的增值税税额后的余额。    

账面上没有留底退税额，不知道这个负数的留底退税额是怎么出来的，填写哪个表格会有这个留底退税额？

 你好； 这个是系统自动出来的； 说明你上期应该有数据 ； 去看看你 增值税主表的金额   

这个数据是从去年新增表5就有了，一直没有影响申报，可是这个月就影响申报了

 你好 ； 一直都有 ； 找税务局问下； 如果你没有上期结转的   进项税； 那么看下数据是不是取数据 错误了。 假如你没有留底的话   

老师，上期结转的是什么意思，结转了就会有留底退税额了吗

你好； 是的。 意思是你上期有留底进项税； 转到本期来了   

怎么转啊，报表上怎么操作

你好；   自动转的哈； 不是你手动去操作； 报表里面如果是留底进项税 会在 其他流动资产栏次体现的   

还是不明白哈，其他流动资产栏次在哪啊

负债表里面左边 有一个其他流动资产 体现你留底 进项税的 ；     我在给你资产负债表里面哈   

老师，我在账面上做了这个其他非流动资产，这个留底退税额就自动在增值税报表里出来了吗

 你好；  是的。正常是一致的； 你报表有留底进项税数据 ；那么你  申报表就应该 对应体现的