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分公司社保款是员工缴纳的，员工在总公司报销这笔款项，总公司分录应该怎么做？
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你好，具体的报销什么业务的？
2022 07/06 15:44
84785014 
2022 07/06 15:45
员工代分公司支付的社保款
郭老师 
2022 07/06 15:46
借应付职工薪酬、社保、
其他应收款个人负担的，社保
贷其他应付款，
然后支付的，
报销的时候借其他应付款贷银行存款。
84785014
2022 07/06 15:51
不知道你写得这是什么分录
郭老师
2022 07/06 15:52
第一个是个人垫付的，第二个是还钱的。第一个是支付社保个人垫付
84785014
2022 07/06 15:54
1.借：应付职工薪酬-社保（单位） 其他应收款-社保（个人） 贷：其他应付款-***2.借：其他应付款-**** 贷：银行存款
郭老师
2022 07/06 15:56
对的是的，是这么做的。
84785014
2022 07/06 16:00
老师，这是属于分公司的社保，在总公司报销，入账在总公司有什么影响吗
郭老师
2022 07/06 16:02
这个是分公司来申报的吗？
84785014
2022 07/06 16:03
分公司目前基本零申报，总公司员工报销的
郭老师
2022 07/06 16:04
不是的，我的意思是社保是谁来申报的，是总公司申报吗？
84785014
2022 07/06 16:05
是分公司申报的
郭老师
2022 07/06 16:07
分公司借应付职工薪酬、工资、
其他应收款个人负担的社保
贷、其他应付款员工
借其他应付款、员工贷、其他应付款总公司
郭老师
2022 07/06 16:07
总公司借其他应收款贷银行存款以后还钱，
如果不还钱的年底转营业外收支。
84785014
2022 07/06 16:09
总公司做往来款，入账还是入到分公司是吧？
郭老师
2022 07/06 16:10
对的是的，因为分公司来申报的。
84785014
2022 07/06 16:13
但是这笔款项总公司是直接报销支付给员工了，没有打到分公司账户上
郭老师
2022 07/06 16:16
没有关系的，他也没有做银行存款、库存现金这些，直接用报销的证明来做账，总公司给他一份复印件。
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