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你好老师，公司是小规模纳税人，上个季度没有增值税，只有印花税。那资产负债表中应交税费金额是不是计提的印花税金额
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你好 ； 印花税不用计提的 ； 印花税是缴纳直接做 ：借 税金及附加- 印花税贷银行存款； 你看看是不是其他税费
2022 07/07 09:00
84785016 
2022 07/07 09:04
对对，不是印花税。是所得税，是不是计提的所得税金额
meizi老师 
2022 07/07 09:05
你好； 是的。 计提了没有缴纳的金额； 就是在负债表的 应交税费体现的
84785016
2022 07/07 09:07
等下个季度做账的时候就是。借，应交税费所得税，贷银行存款
meizi老师
2022 07/07 09:08
你好 ； 是的。 缴纳就做缴纳分录就 对了
84785016
2022 07/07 09:30
老师，那利润表中的所得税费用，本月金额不应该小于本年累计金额吗？本月之前本期的，本年累计不是第一季和第二季的和吗
meizi老师
2022 07/07 09:35
你好 1； 你是本月金额你计提的金额 本身就要小于累计金额的； 除非 你1季度没有发生 金额； 就是等于的
84785016
2022 07/07 09:41
明白了，非常感谢老师
meizi老师
2022 07/07 09:44
不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价
84785016
2022 07/07 10:47
还有一个问题老师，就是不计提所得税的话，资产负债表就是平的，计提所得税以后，负债就比资产多出了计提的所得税金额
meizi老师
2022 07/07 10:51
你好 ； 你做的啥科目 ？ 所得税费用吗
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