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甲公司欠我公司10万元，用一辆车进行工抵，我公司欠乙公司8万元，将工抵的车辆以8万元抵给乙公司，账务如何处理？
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你好
甲公司欠我公司10万元，用一辆车进行抵，借：固定资产，贷：应收账款
我公司欠乙公司8万元，将工抵的车辆以8万元抵给乙公司
借：固定资产清理 ， 累计折旧 ， 贷：固定资产
借：应付账款 ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税
借：资产处置损益 ， 贷：固定资产清理
2022 07/07 09:32
84784996 
2022 07/07 09:35
老师 累计折旧与该车辆的使用年限有关吗 比如该车辆抵给我公司之前已使用10年 我公司收到后还需要做折旧吗
邹老师 
2022 07/07 09:39
你好， 累计折旧与该车辆的使用年限有关。
计入了固定资产核算，就需要计提折旧的
84784996
2022 07/07 10:07
车辆现在一般折旧年限是8年 这车如果工抵给我们的时候已经使用11年 还需要计提折旧吗 还是说 无论他之前使用多少年 从他抵给我们的那时起 根据抵车的金额 重新计提折旧
邹老师
2022 07/07 10:07
你好，无论他之前使用多少年 ，从他抵给我们的那时起 根据抵车的金额 ，重新计提折旧
84784996
2022 07/07 10:09
好的了解了 老师 增值税这块是怎么计算的
邹老师
2022 07/07 10:11
你好，这个车辆的进项税额是没有抵扣的吧
84784996
2022 07/07 10:14
我现在就是不了解这个 因为我们抵车也没有发票这类东西 所以您说的增值税我就不太理解
邹老师
2022 07/07 10:15
你好，如果没有抵扣，增值税=含税处置价款/1.03*2%
84784996
2022 07/07 10:23
老师 您看这个分录正确吗
邹老师
2022 07/07 10:26
你好，形式上是这样的
84784996
2022 07/07 10:29
增值说这个是直接计入吗 我们需要给乙公司开发票吗 开的话 是销售发票？
邹老师
2022 07/07 10:33
你好，需要开具发票给乙公司
增值税是计入相应明细科目核算啊
84784996
2022 07/07 10:33
我看您给我说的那个计税 应该是按照2009年1月前购入计算的 我们属于工抵 是按照该车辆购入时间算还是工抵给我们的时间算
邹老师
2022 07/07 10:37
你好，进项税额没有抵扣，就是这样计算：增值税=含税处置价款/1.03*2%
84784996
2022 07/07 11:22
那我们给下游开票的话 是按照销售开 那是13%的税率 还是说 开票开3% ？
邹老师
2022 07/07 11:27
你好，进项没有抵扣，是按3%开具发票
84784996
2022 07/07 11:47
一般这种明细开什么
84784996
2022 07/07 11:48
如果双方工抵是同时发生的 是否就不存在折旧
邹老师
2022 07/07 11:49
你好，就是某某固定资产啊
是抵账的当月就处置了？
84784996
2022 07/07 11:54
好的 谢谢老师了
邹老师
2022 07/07 11:55
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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