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问题已解决
老师您好，我们是商贸公司，一般纳税人，主要是销售一些货品，我们有留抵的进项税额比较多，但是库存没有那么多了，结转了成本，请问库存数和留抵进项税额不匹配可以吗
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您好！可以的。这个没什么问题
2022 07/07 11:00
84784949 
2022 07/07 11:02
相当于是 货品还没有卖出去，就提前结转了成本，这样是可以的吗
宋生老师 
2022 07/07 11:04
你好！可以是你说的这样理解，也可以理解为，你之前抵扣的少，税负较高，现在可以抵扣
84784949
2022 07/07 11:05
您说的这段话，没有太明白
宋生老师
2022 07/07 11:06
你好！我的意思是，如果是你说的那种情况，是有问题。但是如果是之前抵扣的少，留着现在抵扣，也开眼界是的通
84784949
2022 07/07 11:12
老师，不好意思，您发的时候能别有错别字嘛，我怕我猜着理解错了。就是今年我们销售了一部分货品，也有进货，其中有4份票是21年底的，当时没有抵扣，只入账了也结转了成本，今年才认证抵扣的，去年没有认证进项发票就结转了成本，这个合理吗
宋生老师
2022 07/07 11:15
您好！可以的了。合理。
我的意思是，如果是你说的那种情况，是有问题。但是如果是之前抵扣的少，留着现在抵扣，也是可以解释的通的
84784949
2022 07/07 11:16
但是我们涉及到要跟税务局沟通，税务局说必须留抵税额和库存商品数匹配得上，匹配不上，账就是有问题，请问我应该怎么给税务局解释呢
宋生老师
2022 07/07 11:30
你好！这个你们实际是有4份票是21年底的，当时没有抵扣，只入账了也结转了成本，今年才认证抵扣的。这样是可以解释的了
84784949
2022 07/07 11:32
但是为什么库存就变少了，而且进项税额这么多呢，我不太明白我这问题出在哪了
宋生老师
2022 07/07 11:34
你好！进项是增值税，你不抵扣就在。你如果全部不抵扣，就一直在。
但是库存是所得税，你卖了就要结转。你可以卖了结转成本，但是一直不认证进项
84784949
2022 07/07 11:46
那税务局说要进项税留抵金额和库存商品数量能够匹配得上，有没有道理呢
宋生老师
2022 07/07 11:49
你好！这个说实话，是他们业务不熟。当然也有可能是人家还没有完成任务，只能找茬让企业补税
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