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问题已解决
老师，我上月收到了以前年度的专用发票，以前预估的成本已经结转，按含税预估的，现在有进项税的差额要冲减，上月冲了主营业务成本并且已结转。本月觉得不对，应该用以前年度损益，就想把主营业务成本科目换成以前年度损益调整，那上月已经结转到本年利润的是不是也要冲回来啊？在本月从以前年度损益调整结转到未分配利润里！我说的您明白吗？
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你好，本年的不用以前年度损益调整，直接用主营业务成本红冲了就可以的。
2022 07/08 13:30
郭老师 
2022 07/08 13:30
如果是跨年了，你修改汇算清缴的情况下，用以前年度损益调整红虫。
84784970 
2022 07/08 13:37
是以前年度的，但汇算清缴已经结速了，咋调啊
84784970
2022 07/08 13:43
并且我把上月的主营业务成本科目调成以前年度损益调整，然后上月的成本已经结转到本年利润了，是不是也得把上月的本年利润调整一下啊
郭老师
2022 07/08 13:44
对的是的，你直接通过主营业务成本
本年利润来调整就可以的。
84784970
2022 07/08 13:53
我是冲成本 借 ：主营业务成本 红字 贷：以前年度损益调整 蓝字，冲结转 借：本年利润 贷：主营业务成本 蓝字
郭老师
2022 07/08 14:08
你好，当时暂估的是借主营业务成本贷应付账款吗？
84784970
2022 07/08 14:21
对，是的 暂估
郭老师
2022 07/08 14:22
你现在是借应付账款，借主营业务成本，然后再做发票的，借主营业务成本，贷银行存款。
84784970
2022 07/08 14:25
款早就付了，我收到发票冲减往来账，差额冲成本
郭老师
2022 07/08 14:27
借应付账款贷主营业务成本，
借主营业务成本贷应付账款。
84784970
2022 07/08 14:31
不明白，您能语音吗，或者给我个电话，我打给你
郭老师
2022 07/08 14:32
不可以的，学堂不允许我们私下跟你们交流，只能通过他的平台，第一个红冲借应付账款贷主营业务成本，这个理解不了吗？
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