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问题已解决
公司一季度账目做错，有利润，缴纳了企业所得税，6月份发现这个问题，账本改过来后发现利润是负数，不用交税，请问已经缴纳的企业所得税应该怎么办？怎么做账呢？
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你好
已经缴纳的企业所得税，借：应交税费—企业所得税，贷：银行存款
抵扣之后 季度的税款
2022 07/08 16:02
84784962 
2022 07/08 16:06
可是我改正过来的账本显示不用交这笔税，这个税在账上应该怎么做？
邹老师 
2022 07/08 16:08
你好，多缴纳的税款，就是这样挂账啊
借：应交税费—企业所得税，贷：银行存款
84784962
2022 07/08 16:16
如果我们一直都是负利润，没有冲抵的话，年底这笔税已经怎么办？汇算清缴时要怎么处理（不退税）
邹老师
2022 07/08 16:19
你好，你描述的这种情况，需要申请退税
84784962
2022 07/08 16:42
假如不退税还有其他方法吗？
邹老师
2022 07/08 16:43
你好，就需要做纳税调增处理，使得主表的应补退税额为0
84784962
2022 07/08 16:47
另外公车卖给私人，合同金额10万元，二手车发票1万多点，请问是以发票入账吗？会计用10万元入账后以后纳税怎么调整？
邹老师
2022 07/08 16:48
不同问题，请分别提问，谢谢配合。
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