00:10:00
问题已解决
21年年末暂估65万费用，22年1-5月费用发票只有35万，余下30万没有票了，补交了没票的应纳税所得额30万的企业所得税，22年年初冲完暂估的65万后，有票35万正常做账，剩下没票那-30万，怎么做账，利润表里费用现在是-30万，怎么调整？之前做的是借管理费用-办公费，贷应付账款-预估
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，跨年的话通过以前年度损益调整科目，不影响调整当年的本年利润
2022 07/08 16:46
84785002 
2022 07/08 16:52
会计分录分别是什么，22年初，我做的是冲预估的会计分录
耿老师 
2022 07/08 16:53
您好，原暂估分录写一下我给你改
84785002
2022 07/08 16:54
冲21年暂估：管理费用-办公费-65万，贷应付账款-预估-65万
耿老师
2022 07/08 16:55
你好，我是说你去年暂估的分录，今年的分录你写的不对
84785002
2022 07/08 16:58
去年暂估的就是少个-号，借管理费用-办公费65万，贷应付账款-预估65万
耿老师
2022 07/08 17:00
，借以前年度损益调整-办公费—65万，贷应付账款-预估—65万 ，借以前年度损益调整-办公费 35万，贷应付账款 35万
耿老师
2022 07/08 17:00
然后把以前年度损益调整里面的30万差额转到未分配利润
84785002
2022 07/08 17:13
没有以前年度损益调整这个科目，可以用别的科目替换吗
耿老师
2022 07/08 17:13
您好，那就直接用未分配利润
84785002
2022 07/08 17:21
借未分配利润-办公费—65万，贷应付账款-预估—65万 ，借以未分配利润-办公费 35万，贷应付账款 35万
耿老师
2022 07/08 18:06
您好，是的，这样就可以
阅读 327
描述你的问题，直接向老师提问
227
意见反馈
