00:10:00
问题已解决
请教老师：此题资料一中，调整预计负债/应收退货成本 以后，是否还应该确认“应交税费”？但是答案中没有确认，答案是否有问题？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
首先，你这个题目他没有告诉增值税税率，所以说没有考虑增值税，同时你这个是调整的递延所得税，资产所得税这一块儿，所以说也不用通过应交税费来处理。
2022 07/10 10:20
84785036 
2022 07/10 11:18
老师，我想表达的是是否需要调整“应交税费-应交所得税”
陈诗晗老师 
2022 07/10 11:19
不需要调整应交税费，你这里。
84785036
2022 07/10 16:56
是为什么不需要调整“应交税费-应交所得税”呢？我没明白原因
陈诗晗老师
2022 07/10 17:05
因为你这里根本就不会影响你的应交所得税，因为你之前在确认这个预计负债和应收退货成本的时候，当时这个是属于税法口径不认可的，当时确认的是递延所得税，所以你现在冲减的是递延所得税，而不是应交税费。
84785036
2022 07/10 21:12
也就是说当时没有确认过应交税费-应交所得税，所以说现在也不用冲回
陈诗晗老师
2022 07/10 21:54
也可以这样子理解，这样子理解也行的。
84785036
2022 07/11 06:38
谢谢老师
陈诗晗老师
2022 07/11 07:50
不客气，祝你工作愉快
阅读 379
描述你的问题，直接向老师提问
416
意见反馈
