免费问答

代开的专票填在哪里？

同学你好 第一行，第二行。

好的！谢谢老师。

不客气 祝你工作顺利

老师，开的免税普票还得填写减免税申报表，免税项目填236000，自动算出免税额7080，和主表12行及9行一致，附加税费情况表，计税依据修改原因，我填“本期行政区划调整，出现适用2档城建税税率情况”，附加税计税依据填代开专票税金6594.61，城建税计算出164.86，已在代开时预交，本期为0，教育费附加和地方教育费附加按50%减征，因为二季度开票金额超过20万，是不是教育费附加及地方教育费附加就不享受减免，要补交？

我其实想知道，代开专票时只缴纳了城建税，如果教育费附加及地方教育费附加不享受减免的话，为什么没有连同城建税一起交？

我申报增值税及附加税，是不是就需要再补交教育费附加及地方教育费附加的164.86即可？

你去税务局代开的时候 开票金额应该没有超过10万元 小规模纳税人税务局当月开票月度不足10万季度不超30万是免征附加税的 不免城建税

附加税情况表里教育费附加及地方教育费附加免征的选择哪个政策？

这个一般自动带出来 不是自己勾选政策

我昨天填附加税情况表的时候不是自动带出，需要自己选择。

关键是没有政策可有勾选

一般如果是小微企业减半征收 都是自动带出来的 你打开摘要 看看里面那个符合条件