免费问答

就是预开了发票造成我资产变大有什么办法可以解决资产变小呢

同学你好 这个需要资产清理 计入营业外

什么意思？

同学你好 就是资产减少

资产不清理现在我的意思能不能工程结算也就是存货报表上就填负数的，你那边说不可以我填负数是因为开的票成本没结转为什么不结转是因为实际业务没发生所以存货是负的

难道这样理由存货不可以填负数吗我想不通

存货不能是负数的

那比如说我预开了3000万发票我成本结转1000万2000万成本不结转的那分录怎么做呢？

同学你好 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工

这样还是不知道的

上面的设置你可以困难下

上面的科目设置你可以看下

就是像我说的这情况你遇到的话怎么做分录

开了三千万就按照三千万做收入结转成本 成本可以暂估