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老师，本期有销项税额，有进项税额，用了之前的留抵税，怎么做会计分录
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当时留底的分录怎么做的。
2022 07/11 16:00
84784962 
2022 07/11 16:08
老师，留抵是发票开错忘作废，次月冲红了，没做分录
，后来又开发票抵进项了，这个我该怎么做
郭老师 
2022 07/11 16:11
应该有销项，负数余额这个字抵扣了需要交税吗？不交税的话直接不用做的。
84784962
2022 07/11 16:16
这个月需要交增值税，并且用了留抵税额。上次开错发票交了增值税，次月把开错的发票冲红，导致了留抵，留抵的当时没做分录
郭老师
2022 07/11 16:19
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值税，
这个是结转需要缴纳的增值税，用上一个月的销项减去你的负数销项就是
84784962
2022 07/11 16:22
老师不是太明白，麻烦您给列个具体明细
郭老师
2022 07/11 16:24
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值税，
这个金额是当月的销项正数减去销项负数
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