00:10:00
问题已解决
老师，在1季度报表减弥补以前年度亏损，我这个怎么做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
弥补亏损不需要做账务处理的。
2022 07/11 16:47
84784982 
2022 07/11 16:57
不做处理，不计提所得税，应交所得税会有期末借方余额，我填报表怎么处理这块？
郭老师 
2022 07/11 16:58
你好，你交多少具体多少就可以的。
郭老师
2022 07/11 16:58
多计提的可以红冲借应交税费，借所得税费用负数。
84784982
2022 07/11 17:01
应交税费这一栏借方余额不是不填在负债表应交税费一栏里吗
郭老师
2022 07/11 17:02
你好，对的是的，在其他流动资产里。
84784982
2022 07/11 17:05
这个钱已经交了，还填在其他流动资产里吗？不能计提所得税，转到本年利润里吗？
郭老师
2022 07/11 17:05
好，那你怎么还有借方余额？
郭老师
2022 07/11 17:05
找计提了，有借方余额，如果正常计提的话，是没有余额的。
郭老师
2022 07/11 17:05
少计提了才有借方余额，如果是正常计提的，没有余额。
84784982
2022 07/11 17:08
没计提，因为上年度利润是亏损的，一季度所得税弥补以前亏损的，利润减去亏损的，然后算出的所得税比实际的少，所以不知道怎么处理弥补以前亏损这块
郭老师
2022 07/11 17:09
那你现在补上一个计提的分录就可以了
84784982
2022 07/11 17:11
补提的是处理完亏损的利润，还是按没弥补亏损的利润计提？
郭老师
2022 07/11 17:12
按照弥补亏损之后的来计提。
郭老师
2022 07/11 17:12
需要交多少，具体多少就可以的，你缴纳的分录和计提的分录是一样的，你多计提了也没有用
阅读 93
描述你的问题，直接向老师提问
456
意见反馈
