00:10:00
问题已解决
4月付房租水电租金，物业费，5月的时候收到发票，还是专票，怎么做账？ 4月做预付还是直接做费用，收到发票的时候怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，4月份做预付账款
5月份做到费用的
2022 07/11 17:05
84785007 
2022 07/11 17:06
费用的摘要就写了4月租金
84785007
2022 07/11 17:07
有一家，租金发票从4月拖到这个月，我都做预付？这跟权责发生制向违背吧
冉老师 
2022 07/11 17:10
有一家，租金发票从4月拖到这个月，我都做预付？这跟权责发生制向违背吧
如果预付几个月的话
借预付账款
管理费用
贷银行存款
84785007
2022 07/11 17:11
我们是按月付的，对方拖发票而已
84785007
2022 07/11 17:12
现在的情况是，我钱先付了，次月的时候发票才能收到，甚至几个月之后的发票才能收到
冉老师
2022 07/11 17:17
本月的直接计入费用，未来月份计入预付账款
冉老师
2022 07/11 17:17
然后下个月摊销预付账款到费用中
84785007
2022 07/11 17:19
我们都是当月付，比如5月付5月的，但是发票是后面才开出来
84785007
2022 07/11 17:19
现在的问题是，费用是当期发生，当期付的，发票是后面才收到的，收到发票的时候应该怎么做会计分录，冲销管理费用吗
冉老师
2022 07/11 17:20
我们都是当月付，比如5月付5月的，但是发票是后面才开出来
那你们直接计入费用
冉老师
2022 07/11 17:21
现在的问题是，费用是当期发生，当期付的，发票是后面才收到的，收到发票的时候应该怎么做会计分录，冲销管理费用吗
收到发票直接附在这个凭证后面
或者冲回直接的，重新按照发票做账的
84785007
2022 07/11 17:24
专票有税点，问题就是专票税点这里，跨月出票，甚至跨几个月
84785007
2022 07/11 17:25
我费用发生的时候
借：管理费用-房租
贷：银行存款
收到发票：
借：应交-进项
贷：管理费用-房租
行吗
冉老师
2022 07/11 17:26
借：管理费用-房租
贷：银行存款
收到发票：
借：应交-进项
贷：管理费用-房租
这个没问题的
冉老师
2022 07/11 17:27
这个相当于调整差额，到进项税的，专票的话，是没问题的
84785007
2022 07/11 17:27
好的，谢谢您
冉老师
2022 07/11 17:31
不客气，祝你工作顺利
阅读 71
描述你的问题，直接向老师提问
456
意见反馈
