免费问答

就是把库存商品的金额和进项税的金额都加在借方管理费用了吗？

对的，一起加过去了的

老师我这里库存金额有16万，进项还剩下5026元，这样我的进项金额这么少，是不是不匹配还要缴税的呀？

还有我是不是可以做一点视同销售，把进项低调减掉呢？

进转出，是16万×增值税率

啊，16万*13%=20800销项税，我账面上还有5026元，本月需要缴税15774元吗？

老师，我如果做开到期无偿赠送给邻居朋友了呢？这个账务怎么处理，进项和销项分别要怎么算，账务怎么做？

这种就是视同销售缴纳增值税 进项不转出，正常抵扣

老师这个化妆品都要过期了，无偿送人，还要按照正常卖*13%销项税吗？还是可以算处理价格视同销售卖掉啊再缴税呢？

对的，这里不变的哈，也需要视同销售

老师你就帮按照我们目前这个16万多的库存和5020进项税，报废处理会计分录和视同销售的分录给写一下好吧

金额是多少，税怎么算，会计科目借贷都怎么写，帮忙写一份吧，谢谢

借，销售费用等 贷，库存商品 应交税费，增值税，视同销售

老师，视同销售。借，销售费用 500 贷，主营业务收入 442.47 贷应交税费---应交增值税--销项税57.53 借，主营业务成本 6000 贷，库存商品 6000 老师我这样写，是对的吗？

你这样处理也可以的

老师我这个属于正规处理科目吗？

你这里处理可以 就是会计你按税法的处理做了分录 就不用申报表调整了

还有一部分我写出：借：营业外支出60000万 贷，库存商品，可以吗？ （ 进项税和销售税我都不写)

你这里就没有视同销售或进转出 税法通不过

那如果我：就按照 这个分录写，就当是便宜卖了，库存成本大于实际销售收入几倍金额，税法可以通过吗 ？ 贷，主营业务收入 442.47 贷应交税费---应交增值税--销项税57.53 借，主营业务成本 6000 贷，库存商品 6000

实际上我就没有收到钱， 1、 借方：销售费用 /管理费用 500 贷，主营业务收入 442.47 贷应交税费---应交增值税--销项税57.53 2、 借，主营业务成本 60000 贷，库存商品 60000 老师这样可以吗？

可以的，没问题，这样子处理。收入小于成本，这个是正常的，因为你本身就是亏损。