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问题已解决
老师，您看我结转的对吗？我是新手小白，刚刚接手了这家公司，之前的会计进项还有销项都没有结转，我在6月份一起结转可以吗？
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你好，之前没有结转，可以这个月一次结转的
2022 07/11 20:50
84784969 
2022 07/11 20:56
老师，这个转出多交增值税可以结转到未交增值税吗？
84784969
2022 07/11 20:57
这样结转可以吗？
小惑老师 
2022 07/11 21:11
对，转出未交增值税结转到未交增值税
84784969
2022 07/11 21:12
老师，我这个是转出多交增值税
84784969
2022 07/11 21:12
是转到未交增值税吗？
小惑老师
2022 07/11 21:14
对，转出未交增值税结转到未交增值税
84784969
2022 07/11 21:15
老师是转出多交增值税
84784969
2022 07/11 21:19
这个科目的余额可以这个月结转吗？还是要等到年底再结转
84784969
2022 07/11 21:20
转出多交增值税这个科目的余额可以这个月结转吗？还是要等到年底再结转
小惑老师
2022 07/11 21:26
怎么会有这个科目，这是怎么产生的
84784969
2022 07/11 21:30
之前的会计记到了这个科目
84784969
2022 07/11 21:31
这个是她们拿过来的账，老师您给指导一下怎么处理
84784969
2022 07/11 22:15
老师，在吗？
小惑老师
2022 07/11 22:16
我的意思你看看这个转出多交是什么业务产生，你看看明细账
84784969
2022 07/11 22:31
一月份有进项9203.54，销项4601.76
结转的会计分录是
借:应交税费-未交增值税4601.78
贷:应交税费-应交增值税-转出多交增值税4601.78
小惑老师
2022 07/11 22:45
借销项税额4601.76
转出未交增值税（两者差）
贷进项税额9203.54
小惑老师
2022 07/11 22:46
他用错科目了，应该是转出未交增值税
小惑老师
2022 07/11 22:46
不是多交增值税，你这次先这样结转吧，以后不要用这个科目
84784969
2022 07/11 22:49
老师，这样结转就行吗？
小惑老师
2022 07/12 07:24
对就这样结转就可以了
84784969
2022 07/12 07:25
感谢老师耐心的指导
84784969
2022 07/12 09:00
老师，你回复我，我做评价
小惑老师
2022 07/12 09:52
好的，祝您学习愉快！
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