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问题已解决
老师，工资、社保不是有两种计提方式嘛，然后我们经理让我换下面这种计提方式，但是我就知道工资是这样计提发放，那社保和公基金怎么计提发放呢？麻烦老师写下分录，感谢老师 计提工资 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应付款-社保 其他应付款-公积金 应交税费 -个税 发放工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 借:其他应付款-社保 其他应付款-公积金 应交税费:个税 贷:银行存款
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同学你好。
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款或现金
2022 07/12 21:50
84784979 
2022 07/12 21:57
老师，我之前就用的您写的这种，我意思是另一种计提工资社保的分录怎么做分录，上面我已经写了计提工资的，就剩下计提社保公积金的计提发放了不会写了，
84784979
2022 07/12 21:58
我可能刚才没表达清楚，我最上面写的就是我们经理让我换的这种方式了，只不过我就会计提发放工资，但是社保公积金的不清楚怎么计提发放，所以麻烦您指导一下，
84784979
2022 07/12 21:59
我也不知道我表达清楚没有，意思就是麻烦您写下我换的这种方式对应的计提和发放社保公积金的分录
王雁鸣老师 
2022 07/12 22:05
同学你好，哈哈，我也晕了。你就按我写的这些分录去做就行了。其他方式不规范，也容易做错。
84784979
2022 07/12 22:07
唉，我们经理让我看他要的这种，他说这样他审核的时候方便看余额，我按您那种方式，他说这样容易乱，后来见我没按他的来，就说算了算了，就这样吧，我看他不高兴了，所以着急改称他的方式，
王雁鸣老师
2022 07/12 22:09
同学你好，没关系的，既然你领导说了算了算了，也就认可你的做法了，没必要再改回领导说的方式了。
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