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问题已解决
关于暂估的问题 去年2021年工程款全额收到了 发票也开了 暂估也暂估了 2022年今年冲暂估的时候要不要同时再做未分配利润和冲以前年度损益这个会计分录
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你好，暂估和发票一致的，不用的。
2022 07/13 12:21
84784969 
2022 07/13 12:25
去年暂估没有全额暂估 工程款发票600多万 只暂估了380多万 这样的情况 只需要对今年其余200万做未分配利润和冲以前年度损益
84784969
2022 07/13 12:25
是不是可以这样理解
郭老师 
2022 07/13 12:26
你好，那你实际业务是多少的？你得看下属于去年的是多少。
84784969
2022 07/13 12:31
之前那个会计不干了 实际工程款提前付到第三方监管户里 600多万的工程款 去年12月份只暂估380
郭老师
2022 07/13 12:32
那实际你的成本是600多是吗？如果是的话，剩下的600多减去380都需要结转到未分配利润里面去。
84784969
2022 07/13 12:33
还差190多万的成本之前的会计不知道咋想的 就没暂估
郭老师
2022 07/13 12:39
你好，那你汇算清缴的时候，按照哪一个来抵扣所得税的。
84784969
2022 07/13 12:40
谢谢老师
84784969
2022 07/13 12:41
按600多万的工程款发票和金额
郭老师
2022 07/13 12:41
没有客气，工作愉快。
84784969
2022 07/13 12:41
5月份汇算的时候我还没来 我来了就发现账上这个问题
郭老师
2022 07/13 12:42
你看下他纳税调整明细表怎么调整的？
郭老师
2022 07/13 12:43
或者是看主表有调减的这个数据吗。
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