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本月交上月的增值税怎么做分录
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如果是一般纳税人的，借应交税费，未交增值税，贷银行存款。
2022 07/13 12:29
84784989 
2022 07/13 12:33
我这样做了，然后应交税费未交增值税的期末余额借方更多了
郭老师 
2022 07/13 12:37
你好，那你当上个月不做结转吗？借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费，未交增值税。
84784989
2022 07/13 12:42
我没结转过之前一直都是有进项抵扣的，上个月进项税局要求留底退税，所以我就分录弄不平了所以，未交增值税税是每个月都要结转的吗
郭老师
2022 07/13 12:43
你好，缴纳的增值税需要结转销项和进项可以不用结转。
84784989
2022 07/13 12:49
我每次都是结转进项和销项，每次都有进项留抵，然后也没遇到过缴纳增值税的，所以不是很懂。意思是要缴纳增值税了的那个月结转了进项和销项以后还要再结转一下未交增值税？是这样理解吗
郭老师
2022 07/13 12:51
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
没有留底的做这个，然后次月缴纳的时候借应交税费，未交增值税，贷银行存款。
郭老师
2022 07/13 12:51
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
有留底的做这个转出未交增值税借方有余额表示，留底
84784989
2022 07/13 13:09
应交税费应交增值税转出未交增值税这个科目没有的话是新增吗
郭老师
2022 07/13 13:10
你好是的，是这么做的。
84784989
2022 07/13 13:24
好的，谢谢
郭老师
2022 07/13 13:28
不用客气，工作愉快
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