00:10:00
问题已解决
老师，小规模纳税人这个45万的销售额，是单指开具的普票还是普票+专票
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
这个是你所有的销售额，开发票的，不开发票的都算。
2022 07/13 13:12
84784968 
2022 07/13 13:14
那现在如果整个销售额是60万，25万普票+35万专票。是60万全免还是25万全免
郭老师 
2022 07/13 13:17
35万专票肯定是不免的，其他的是3%的业务，现在可以免开免税的税率。
84784968
2022 07/13 13:18
那报税的时候，为啥60万填十二行，填十二行，不是代表全免吗
郭老师
2022 07/13 13:18
不可能的，你这样的话，你的销售额一共是95万。
郭老师
2022 07/13 13:18
第一行和第二行填写35万，在第12行填写25万。
84784968
2022 07/13 13:24
1、本公司本季度开具销售货物的普票25万，开具销售货物的专票35万。是不是指本公司本季度销售额为60万，超过了45万？
2、上述这个情况是填第一行和第二行填写35万，在第12行填写25万还是直接十二行60万。
84784968
2022 07/13 13:24
十二行是什么情况下填写的？
郭老师
2022 07/13 13:31
第一个对的是的已经超过了45万，这里看的是所有的合计销售额。
郭老师
2022 07/13 13:31
第二个第一行，第二行填写35万专票需要正常交税的第12行填写25万，很确定的告诉你。
郭老师
2022 07/13 13:32
12行是不需要交税，已经超过45万填写的，或者是你开的是免税的，比如图书销售，自产自销的农产品免税，不管金额多少，都是在这里面填写。开的零税率的也是在这里面。
阅读 564
描述你的问题，直接向老师提问
324
意见反馈
