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问题已解决
老师，有一项设备，直接送客户了，打包赠送了，我入错了，入成固定资产了，几个月了，现在怎么操作？
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你好，现在已经赠送出去了吗？你单位有这个经营范围没有？
若没有的话，你做固定资产清理就可以了，
借固定资产清理
累计折旧，
贷固定资产
借销售费用，
贷固定资产清理应交税费、应交增值税销项，
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
2022 07/15 13:09
84784975 
2022 07/15 13:14
我下个月再处理吧，还要交销项呢，请问老师，正常报季度企税，需要填这个嘛？
84784975
2022 07/15 13:16
提示的这个
郭老师 
2022 07/15 13:18
你好，你是一般纳税人吗？如果是的话，需要视同销售的。
郭老师
2022 07/15 13:19
企业所得税的主表截图看一下。
郭老师
2022 07/15 13:19
倒数第二个，如果你们单位没有固定资产，一次折旧的不用填写。
84784975
2022 07/15 13:20
是呢，是一般纳税人呢，上次您教我的，用打包销售方法，然后计入成本的，是跟我销售商品一起送的
郭老师
2022 07/15 13:20
你好，那你还能把固定资产改成库存商品吗？
84784975
2022 07/15 13:24
做反分录嘛？还怎么搞，哎，然后重新录嘛？报税也报过了，肯定也要固定资产清理了
郭老师
2022 07/15 13:27
的固定资产卡片还能修改吗？如果是的话，借库存商品贷固定资产之前的折旧
借累计折旧
贷管理费用
借销售费用
贷，库存商品
应交税费应交增值税销项。
84784975
2022 07/15 13:30
可以呢，我的软件没有固定资产卡片，然后呢？税务申报这一块怎么处理？
郭老师
2022 07/15 13:33
你好，上面写了视同同销售赠送。
84784975
2022 07/15 13:35
那还是要交销项税？
84784975
2022 07/15 13:36
老师，这个提示上面的表格，我的申报上也没有啊，是不是不用管啦？
郭老师
2022 07/15 13:39
一般纳税人交
小规模的不需要缴纳。
郭老师
2022 07/15 13:39
对的是的，没有的就不用管了。
84784975
2022 07/15 13:41
我是一般纳税人呢，那上次您交我的方法不适用了？
郭老师
2022 07/15 13:43
你好，上一次说的是哪种方法？
84784975
2022 07/15 13:46
我有利润额呢，怎么缴税是0啊
郭老师
2022 07/15 13:48
看下是不是有弥补亏损了。
84784975
2022 07/15 13:48
嗯嗯，是的，那上个季度咋收费啦？神奇了
郭老师
2022 07/15 13:50
一季度因为你们单位没有做汇算清交，不允许弥补亏损，第二季度开始，你已经做了汇算清交了，可以弥补亏损了。
84784975
2022 07/15 13:52
哦，这样的啊，谢谢老师，您总是最棒的，其他老师回答问题总是要解释半天
郭老师
2022 07/15 13:52
不用客气，工作愉快。
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