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收到增值税退回怎么做分录
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你好，是增量留底吗？如果是的话，借银行存款贷应交税费，应交增值税进项转出。
2022 07/18 13:21
84784974 
2022 07/18 13:21
不是，是减半征收退回的
郭老师 
2022 07/18 13:22
你好，是不是延期交税了？增值税没有减半退回的。
84784974
2022 07/18 13:22
收到了增值税啊，那应该是什么科目
郭老师
2022 07/18 13:24
是不是制造行业延期交税，如果是的话，借银行存款贷应交税费，未交增值税，
你缴纳的时候在做相反的。
郭老师
2022 07/18 13:25
减半缴纳的是六税两费减半的政策，不包含增值税的。
84784974
2022 07/18 13:31
可是我收到的是以前月份的增值税的一半呀。这个要怎么理解呢
郭老师
2022 07/18 13:34
你好，具体的是几月份的。
郭老师
2022 07/18 13:34
知道是哪一个政策退回来的吗？
84784974
2022 07/18 13:35
延期交税是有的，但是退增值税这个政策是不知道按照哪个政策来定的
郭老师
2022 07/18 13:36
具体的是几月份的增值税你知道吗？
84784974
2022 07/18 13:40
按照金额算，应该是去年10月份的
郭老师
2022 07/18 13:43
那就是延期缴纳的
增值税其他的没有优惠了
84784974
2022 07/18 14:00
做的分录怎么做？收到退回的
郭老师
2022 07/18 14:05
借银行存款贷应交税费未交增值税，这个税收到了钱
借应交税费，未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
这个是结转增值税的。
84784974
2022 07/18 14:06
没做转出未交增值税这个科目、。直接就做了未交增值税这个科目、现在要怎么做账？
郭老师
2022 07/18 14:07
你当时借应交税费未交增值税贷，银行存款缴纳的分录做这个结转的分录没有做吗？如果没有做的话，只需要借银行存款贷应交税费，未交增值税就可以的。
84784974
2022 07/18 14:08
当时做的时候。就做了应交税-未交增值税，贷银行存款
郭老师
2022 07/18 14:09
那就借银行存款贷应交税费，未交增值税就可以了。
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