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问题已解决
老师 你好 今年收到上年法院退回的诉讼费 那该怎么做会计分录？
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您好，这个可以 借 银行存款 贷 以前年度损益调整——管理费用的
2022 07/19 11:25
84784950 
2022 07/19 11:30
可是当时已经这样做了：
借：主营业成本-诉讼费 -1000
贷：银行存款 -1000
小锁老师 
2022 07/19 11:31
那您就作为以前年度损益调整——主营业务成本
84784950
2022 07/19 11:39
具体分录怎么写
小锁老师
2022 07/19 11:39
借 银行存款 贷 以前年度损益调整——主营业务成本
84784950
2022 07/20 09:57
我是已经做了
借：主营业成本-诉讼费 -1000
贷：银行存款 -1000
那现在就部会计分录
借 银行存款 -1000
贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000
是这样吗
小锁老师
2022 07/20 09:57
嗯对，是这个意思的哈
84784950
2022 07/20 10:01
那第二个分录的摘要怎么写
小锁老师
2022 07/20 10:02
以前年度款项退回
84784950
2022 07/20 10:16
老师 是之前是这样做的会计分录 如果按你说的那样写 那岂不是银行存款 跟实际对不上了？
小锁老师
2022 07/20 10:20
借 银行存款 -1000
贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000,换成蓝字啊,你为啥是负数?
84784950
2022 07/20 10:21
这样写吗？？？？
小锁老师
2022 07/20 10:23
不是说了银行存款在借方吗。。你咋又是贷方
84784950
2022 07/20 10:24
你看第一个图片 银行存款已经收到款了 你还在借方岂不是没有收到这退款吗
84784950
2022 07/20 10:26
不应该再牵扯银行存款的会计分录出来 现在以前年度损益调整与往年成本的会计分录之前写吧
小锁老师
2022 07/20 10:27
不是啊，一共就做一笔分录，，，借 银行存款 贷 以前年度损益调整——主营业务成本，全部用正数，不要负数
84784950
2022 07/20 10:29
废话~我都说我已经做了第一张图片的分录 不想反账回去改 就想问怎么补写会计分录
84784950
2022 07/20 10:32
像你说的这会计分录
借 银行存款 -1000
贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000
那银行存款减少了 老师 但实际就是收了 如果按你的会计分录写 结合我之前的会计分录就跟以前的银行存款金额低消了 那钱去哪里了
小锁老师
2022 07/20 10:36
那你就做一笔，借 以前年度损益调整 -10366贷 主营业务成本 -10366，不想反结账就这样，
84784950
2022 07/20 10:49
你是不是又错了 第一个分录已经把成本冲回去 然后再做这样的分录 主营业务成本 -10366 岂不是负上加负了吗
84784950
2022 07/20 10:51
贷方的成本已经冲回去的意思 再加-岂不是负负得正了？
小锁老师
2022 07/20 10:51
亲，你第图片中是借方负数主营业务成本，相当于贷方正数，我现在从贷方负数冲回来哪里错了？麻烦您可以画个T记账可以吧，不要要看
小锁老师
2022 07/20 10:52
您可以做T记账，看看谁错了，不要想当然的就光看，有时候脑子是反应不过来的
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